Den europeiska banktillsynen tar form, säger EU:s revisorer

En rapport som publicerades i dag (2 juli) av Europeiska revisionsrätten avslöjar detta Kommissionens reform av banksektorns lagstiftning och inrättandet av den europeiska bankmyndigheten var viktiga första stegen som svar på finanskrisen. Europeiska bankmyndigheten har tillhandahållit delarna av ett nytt reglerings- och tillsynssystem för banksektorn, med hänsyn till dess resurser och begränsade rättsliga befogenheter. Brister identifierades emellertid i gränsöverskridande banktillsyn, bedömningen av EU-bankernas motståndskraft och främjandet av konsumentskydd.

"Finanskrisen skickade chockvågor i hela EU:s banksektor, vilket resulterade i den ekonomiska och statsskuldskrisen, och EU agerade för att stabilisera den.” sade Milan Martin Cvikl, ECA-ledamot ansvarig för rapporten, "Den europeiska bankmyndigheten saknar dock befogenhet att fatta eller genomdriva beslut om tillsynskonvergens och hade ett begränsat juridiskt mandat och personal för att genomföra 2011 års stresstester. Nu, med överenskommelsen om den gemensamma tillsynsmekanismen och andra delar av bankunionen, pågår ytterligare viktiga aktiviteter."

Som svar på den finansiella och ekonomiska krisen, nödåtgärder vidtogs i ett försök att återställa förtroendet för finansinstitutioner, följt senare av lagstiftnings- och tillsynsreformer. Revisionsrätten granskade detta med inriktning på perioden 2011 till början av 2013. Den fann att kommissionen och Europeiska bankmyndigheten reagerade på finanskrisen med en bred reglerande agenda. Det fanns dock begränsad tid för samråd med berörda parter och det gjordes ingen tvärsektoriell konsekvensbedömning.

Europeiska bankmyndigheten bidrog till att förbättra den gränsöverskridande tillsynen av banker som en facilitator och samordnare av de nationella tillsynsmyndigheternas arbete. Den dagliga tillsynen av banker utfördes dock av nationella tillsynsmyndigheter, och Europeiska bankmyndigheten hade inte direkt tillgång till finansinstitut. Tillsynskonvergensen genom tillsynskollegierna var begränsad och kollegierna ägnade för mycket tid åt att diskutera förfaranden snarare än att fokusera på risker. Europeiska bankmyndigheten saknar befogenhet att fatta eller verkställa beslut om tillsynskonvergens och att lösa tvister mellan icke-statliga aktörer.

Europeiska bankmyndigheten hade ett begränsat juridiskt mandat och personal för att genomföra 2011 års stresstester som genomfördes utan ekonomiska ”back stop”-åtgärder på EU-nivå. Även om stresstester var till hjälp för att initiera rekapitaliseringen av ett stort antal banker, avslöjade de begränsningarna för sådana övningar när de inte kombinerades med en bedömning av kvaliteten på tillgångsportföljen.

EU:s revisorer lade fram en uppsättning rekommendationer som syftar till att öka effektiviteten hos tillsynskollegierna, tillförlitligheten av bankstresstester och för att säkerställa en framgångsrik bankunion och effektiv banktillsyn.

Europeiska revisionsrätten (ECA) särskilda rapporter publiceras under hela året, presenterar resultaten av utvalda revisioner av specifika budgetområden EU eller förvaltning ämnen.

Denna särskilda rapport (nr 5 / 2014) med titeln "Europeisk banktillsyn tar form - EBA och dess föränderliga kontext"bedömde huruvida kommissionen och Europeiska bankmyndigheten (EBA) på ett tillfredsställande sätt hade utfört sina skyldigheter vid inrättandet av de nya arrangemangen för reglerings- och tillsynssystemet för banksektorn och för att undersöka hur framgångsrikt dessa nya arrangemang fungerade.

Revisionsrätten fann att kommissionen och EBA reagerade på finanskrisen med en bred reglerande agenda. Kommissionen har i allmänhet varit läglig när den utarbetat lagstiftning om banksektorn. Men de strikta tidsfristerna som härrör från globala överenskommelser i G20 och Baselkommittén, och förseningarna i politiska förhandlingar, har minskat den tid som finns tillgänglig för externa intressenter att lämna synpunkter genom offentligt samråd. Dessutom har det resulterat i korta tidsfrister för EBA att utarbeta tekniska standarder och EBA har inte kunnat kommentera mandat och aktualitet i lagstiftningsprocessen på ett systematiskt sätt. Även om många lagförslag har lagts fram under de senaste åren (och andra håller på att förberedas) det har inte gjorts någon tvärsektoriell bedömning av effekten av hela förslagspaketet

EBA har bidragit till att förbättra den gränsöverskridande tillsynen av banker som en facilitator och samordnare av de nationella tillsynsmyndigheternas (NSA) arbete. Dess roll i banktillsynsuppgifterna har dock varit begränsad på många områden. Den dagliga tillsynen av banker ligger fortfarande inom NSA:s ansvarsområde, och EBA utövar inte direkt tillsyn över finansinstitut. Tillsynskonvergensen genom tillsynskollegierna är begränsad, och dessa kollegier ägnade för mycket tid åt att diskutera procedurer snarare än att fokusera på risker.

EBA saknar befogenhet att fatta eller genomdriva beslut om tillsynskonvergens och att lösa tvister mellan icke-statliga aktörer. Även om EBA har gjort betydande ansträngningar för att lösa tvister mellan icke-statliga aktörer, har den begränsade juridiska befogenheter vid medling. EBA hade rollen att underlätta och samordna stresstestet 2011, men det hade varken personalen eller det nödvändiga mandatet för att säkerställa tillförlitligheten av stresstestet. Dessutom genomfördes stresstestet utan finansiella ”back stop”-åtgärder på EU-nivå. Även om stresstestet 2011 var till hjälp för att initiera rekapitaliseringen av ett stort antal banker, har det också avslöjat begränsningarna för sådana övningar när de inte kombineras med en bedömning av tillgångsportföljens kvalitet.

Från och med hösten 2014 kommer Europeiska centralbanken (ECB) att ha befogenhet att övervaka banksektorn i alla medlemsstater i euroområdet och andra medlemsstater som önskar delta. Denna gemensamma tillsynsmekanism (SSM) kommer att involvera samarbete mellan ECB och de nationella tillsynsmyndigheterna, där ECB kommer att ansvara för SSM:s övergripande funktion. I sin tillsynsroll har EBA mandat att utveckla tekniska standarder och skulle med fördel kunna använda sin expertkunskap för att fortsätta i denna uppgift. Emellertid uppstår frågor om dess framtida roll i tillsynen av banker, eftersom dess roll är begränsad till att samordna och underlätta NSA:s arbete och den saknar befogenhet att ålägga NSA:er specifika beslut. Som en konsekvens finns det en risk för osäkerhet om roller och ansvar och för överlappning mellan EBA och ECB.

Bland rekommendationerna anser revisionsrätten att framgångsrik banktillsyn över hela EU kräver en tydlig rollfördelning och ansvarsskyldighet mellan EBA, ECB och de nationella tillsynsmyndigheterna, både inom och utanför SSM. För att undvika risken för överlappande uppgifter och oklara ansvarsområden på vissa områden mellan ECB, NSA och EBA rekommenderar EU:s revisorer att roller och ansvar förtydligas ytterligare i lagstiftning eller samförståndsavtal. Revisionsrätten rekommenderar också att förfaranden inrättas för att säkerställa ett nära och frekvent samarbete och informationsutbyte mellan de olika organen och att särskild uppmärksamhet bör ägnas åt övergångsperioden innan SSM är helt etablerad.

En kort videointervju med revisionsrätten Medlem ansvarar för rapporten är finns här.

Dela den här artikeln: