Att sätta stopp för professionella möjliggörare

2016 avslöjade Panama Papers det grumliga förhållandet mellan globala banker, revisorer, företagsinkorporatörer och advokatbyråer - de professionella möjliggörarna, som med sin specialiserade kunskap och fasad av legitimitet hjälpte korrupta politiker, bedragare och narkotikahandlare att dölja deras identitet och verksamhet genom skalföretag, komplexa juridiska strukturer och finansiella transaktioner.

Det avslöjades faktiskt att Panama -advokatbyrån Mossack Fonseca hade samarbetat med mer än 14,000 av dessa mellanhänder, inklusive några av de största namnen inom finans och professionella tjänster, för att etablera offshore -rör som i många fall användes för att hantera olagliga medel. Mossack Fonesca hävdar att det följer internationella protokoll.

Fem år senare och det Pulitzerpris -vinnande medieprojektet har blivit en global prövsten i debatten kring transparens och ekonomisk brottslighet.

Framsteg har verkligen gjorts. Länder har återfått miljarder i obetalda skatter, regeringschefer som är inblandade i korruption har avgått eller utsatts för åtal och parlament har antagit nya lagar.

Men medan kampen mot skatteflykt och penningtvätt har intensifierats, fortsätter smarta personer som förstår kryphålsfyllda lagar och är kopplade till vinstdrivna skatteparadis att underlätta ekonomisk brottslighet.

Vi verkar inte kunna hantera advokater, notarier, revisorer, banker och företagsbildningsagenter som innehar nyckeln till ett framgångsrikt skatteundandragande, penningtvätt och bedrägeri. Brott som påskyndar ekonomisk jämlikhet, tömmer offentliga medel, undergräver demokratin och destabiliserar nationer.

Ett utmärkt exempel är den nu ökända 1MDB -korruptionsskandalen, som enligt amerikanska och malaysiska åklagare såg miljarder dollar, som uppenbarligen samlades in för offentliga utvecklingsprojekt i Malaysia, landade i privata fickor, inklusive tidigare premiärministerns Najib Raza och ekonomisk flykting Jho Low, som båda förnekar allt brott.

Annons

Sedan det globala systemet utvecklades 2015 har ett antal möjliggörare varit inblandade.

Goldman Sachs erkände sin roll i fallet med utländska mutor och betalade ut $ 3.9bn att lösa alla utestående avgifter och fordringar mot banken. På samma sätt tvingades Deloitte betala en 80 miljoner dollar straff till Malaysia, som en del av ett förlikningsavtal för att lösa alla fordringar som rör revision av 1MDB: s konton. I maj avslöjade domstolshandlingar att 1MDB också krävde miljarder dollar från enheter i Deutsche Bank, JP Morgan och Coutts för vårdslöshet och oärlig hjälp.

Vidare har kundkonton på två stora amerikanska advokatbyråer, DLA Piper och Shearman & Sterling, användes för att hjälpa Aziz och Low att köpa fastigheter i London och New York med medel från 1MDB. Det finns inget förslag att antingen företaget bröt mot regler mot penningtvätt. Den amerikanska advokatsamfundets frivilliga uppförandekod rekommenderar emellertid att "advokater" vidrör pengarna "bör de tillfredsställa sig med avseende på källornas fördelar och ägande av medlen på något sätt." Frågor har väckts om dessa företag följde denna praxis.

Problemets omfattning stannar inte där. I januari 2020 avslöjade Luanda Leaks två decennier av interna affärer och statliga giveaways i Angola som fick hjälp av västerländska advokater och revisorer. Påstås att dessa affärer gjorde det möjligt för Isabel dos Santos, dotter till landets tidigare härskare, att samla uppskattningsvis 2.2 miljarder dollar och på bekostnad av den angolanska staten, bli Afrikas rikaste kvinna. Exponeringen avslöjade också hur Dos Santos hade spenderat 115 miljoner dollar på framstående konsultföretag inklusive BCG, Mckinsey och PWC, trots röda flaggor som indikerar korruption. Dos Santos förnekar allt fel.

De ryska Ananyev -bröderna bevisade också hur lätt det är att manipulera internationella finansiella system med rätt rådgivare. Genom ett komplext system som involverar flera skalföretag i flera länder och transaktioner som flödade genom amerikanska banker, inklusive JPMorgan Chase, BNY Mellon och Citibank, har bröderna åtalats för förskingring 1.6 miljarder dollar från sin egen bank, Promsvyazbank, som inkluderade livräddning för hundratals vanliga ryska medborgare.

Bröderna flydde 2017 och lämnade skattebetalarna att gå nästan $ 4 miljarder räkningar att betala tillbaka borgenärer och upprätthålla verksamheten vid Promsvyazbank när den övertogs av Rysslands centralbank. Dimitry och Alexei, som står inför straffrättsliga åtal om de återvänder hem, förnekar alla anklagelser och fortsätter att verka utan återverkningar i Österrike, Storbritannien och Cypern.

Ett viktigt element för att skydda bröderna är kontanterna för medborgarskap som gjorde det möjligt för dem att få bosättning på Cypern och Storbritannien. Högre brittiska politiker som Rishi Sunak och Priti Patel och Cyperns finansminister Constantinos Petrides har ifrågasatts om hur de pengar som använts för att få uppehållstillstånd, men inga åtgärder har hittills vidtagits.

I stället har rättsliga åtgärder mot bröderna hittills fokuserat på att försöka få tillbaka de medel som stulits från deras offer, som har tagit upp ärenden i London, Nederländerna och New York.

Tyvärr tack vare inkorporatorer av skalföretag som Trident Trust, som har en historia av umgänge med tvivelaktiga individer inklusive indiska flyktingar Nirav Modi, Azerbajdzjanska bedragare Jahangir Hajiyev och dömd vapenhandlare Victor Bout,, Ananyevs ogenomskinliga och komplexa företagsstrukturer har väckt frågor om jurisdiktion som har gjort det otroligt utmanande för offren att säkra rättvisa.

Alla dessa fall visar att mycket mer fortfarande behöver göras för att reglera de professionella möjliggörare, som alltför ofta tar rollen som avsiktligt blinda proffs för att antingen stödja eller ignorera kriminell verksamhet och underlätta det globala flödet av smutsiga pengar.

Det är sant att i många länder är dessa möjliggörare enligt lag och av branschens tillsynsorgan skyldiga att kontrollera sina kunder, samt rapportera om misstänkta transaktioner till myndigheter. Det verkar dock som att straffet för vårdslöshet i alltför många fall är värt att ta upp. 

Det finns dock en känsla av att saker börjar förändras. Två landmärkesrapporter som släpptes i år visar hur allvarligt frågan om att underlätta ekonomiska övergrepp tas på allvar. Den första är från FN: s högnivåpanel om internationellt ekonomiskt ansvar, transparens och integritet för att uppnå 2030 -agendan, kallad FACTI -panelen. Den andra är en OECD -publikation: Avsluta skalspelet: slå till mot proffsen som möjliggör skattebrott och tjänstemannabrott.

Det som klargjordes i båda rapporterna är det brådskande behovet av att det politiska och civila samhället utövar påtryckningar på de professionella sammanslutningarna för bankirer, advokater, revisorer och andra finansiella mellanhänder som tjänar på ekonomiska brott, försöker ställa ansvariga till svars och komma överens om standarder för dessa branscher.

Dessutom hävdar rapporterna att nationella och internationella strategier och riktlinjer måste införas för att hantera dem som fortsätter att hjälpa de rika och mäktiga andpengarna bort från miljarder människor runt om i världen som är fångade i fattigdom av systemiska skattemissbruk, korruption , och penningtvätt.

Dela den här artikeln: